中級經濟師考試金融專業復習指導之金融制度：

　　第二節 金融制度

　　一、金融制度的概念

　　金融制度是指一個國家以法律形式所確定的金融體系結構，以及組成該體系的各類金融機構的職責分工和相互關系的總和。

　　考點：從廣義上說，金融制度的內涵包括金融中介機構、金融市場和金融監管制度等三個方面的內容。

　　二、中央銀行制度

　　（一）中央銀行的組織形式（考點）

　　中央銀行的組織形式主要有四種類型：

　　1、一元式中央銀行制度

　　一元式中央銀行制就是一個國家只設立一家統一的中央銀行執行中央銀行職能的制度形式。這類中央銀行的機構設置一般采取總分行制，逐級垂直隸屬。我國采取一元式的中央銀行制度。

　　2、二元式中央銀行制度

　　二元式中央銀行制度又稱為二元復合式的中央銀行制度，就是一國建立中央與地方兩級相對獨立的中央銀行機構，分別行使金融調控和管理職能，不同等級的中央銀行共同組成一個復合式統一的中央銀行體系。

　　二元式中央銀行制度具有權力與職能相對分散、分支機構較少等特點，一般是實行聯邦制的國家所采用，如美國、德國等。

　　3、跨國的中央銀行制度

　　跨國的中央銀行制度就是由若干國家聯合組建一家中央銀行，由這家中央銀行在其成員國范圍內行使全部或部分中央銀行職能的中央銀行制度。1998年6月1日成立的歐洲中央銀行亦是一個典型的跨國式中央銀行，在歐元區內發行歐洲統一貨幣——歐元是歐盟各成員國共有的中央銀行。

　　4、準中央銀行制度

　　準中央銀行制度就是在一個國家或地區不設置真正專業化、具備完全職能的中央銀行，而是設立若干類似中央銀行的金融管理機構執行部分中央銀行的職能，并授權若干商業銀行也執行部分中央銀行職能的中央銀行制度形式。

　　在準中央銀行制度下，中央銀行的職能是由不同的機構從不同的角度分別執行，具有中央銀行的權力分散、職能分解的特點。實行準中央銀行制度的國家和地區主要有新加坡、中國香港特別行政區，以及利比里亞、萊索托、斯威士蘭等發展中國家。

　　（二）中央銀行的資本構成

　　中央銀行的資本金一般由實收資本、在經營活動中的留存利潤、財政撥款等構成。中央銀行資本金構成的結構形式主要有（考點）五種類型。

　　1、全部資本為國家所有的資本結構

　　這種資本結構是指中央銀行的資本是由政府撥款形成，或是政府通過收購股份的方式將私營商業銀行改組成為中央銀行，因而中央銀行的資本金全部屬于國家所有，是國有化性質的中央銀行。目前大多數國家中央銀行的資本結構都是國有形式，如英國、法國、德國、加拿大、瑞典、中國、印度、俄羅斯、尼日利亞、印度尼西亞等國。

　　全部資本為國家所有的資本結構形式成為中央銀行資本結構的主要形式。

　　2、國家和民間股份混合所有的資本結構

　　此種資本結構是指中央銀行的資本一部分是由國家投資所形成的國家資本，另一部分是由私人投資所形成的私人資本共同構成。法律規定國家資本一般占資本總額的50％以上，有的國家則實行國家資本和民間股份各占50％的資本構成，國家擁有中央銀行的經營管理權和決策權。私人股東則一般沒有經營管理權和決策權，而只具有分取紅利的權利，并且其股權轉讓也必須經中央銀行同意后方可進行等，所以私人股份對中央銀行的政策一般沒有影響。采用這種中央銀行資本結構的國家有日本、墨西哥、巴基斯坦、比利時、卡塔爾等。

　　3、全部資本非國家所有的資本結構

　　此種資本結構是指中央銀行的資本全部由民間資本形成，國家政府不持有股份的中央銀行資本構成形式。美國、意大利、瑞士等少數國家的中央銀行實行此類資本結構。美國聯邦儲備銀行的股本全部由參加聯邦儲備體系的會員銀行所擁有，會員銀行按自己實收資本和公積金的6％認購所參加的聯邦儲備銀行的股份，先繳付所認購股份的一半，另一半待通知隨時繳付。會員銀行按實繳股本享受一定年率的股息。

　　4、無資本金的資本結構

　　這是指中央銀行自身無資本金，中央銀行的運行是由政府授權，依照國家法律履行中央銀行各項職責的資本構成形式。韓國的中央銀行是目前唯一沒有資本金的中央銀行。

　　5、資本為多國共有的資本結構

　　這是指在跨國的中央銀行制度下，中央銀行的資本金由貨幣聯盟成員國共同出資構成的形式。貨幣聯盟各成員國一般按商定比例認繳資本，并以認繳比例擁有對中央銀行的所有權。

　　三、商業銀行制度

　　從商業銀行的產生和發展歷史過程看，商業銀行是以追逐利潤為目標，能夠吸收存款，以經營金融資產和金融負債為對象，從事經營活動的金融企業。商業銀行是各國金融體系的主體。

　　（一）商業銀行的組織制度

　　從各國情況看，商業銀行的組織制度主要有四種類型（考點）。

　　1、單一銀行制度

　　單一銀行制度又稱為單元銀行制或獨家銀行制，就是銀行業務完全有各自獨立的商業銀行經營，不設或者不允許設分支機構。采取單一銀行制度的商業銀行，銀行業務只有一家獨立的銀行機構經營，沒有分支機構存在，風險獨自承擔，利潤獨自分享。

　　這種銀行制度在美國比較典型。

　　單一銀行制度作為商業銀行的一種組織形式，既有優點，也有弱點。主要表現在：

　　一是防止銀行的集中和壟斷，但限制了競爭。二是降低營業成本，但限制了業務創新與發展。三是強化地方服務，但限制了規模效益。四是獨立性、自主性強，但抵御風險的能力差。

　　2、分支銀行制度

　　分支銀行制度又稱為總分行制，是各國商業銀行普遍采用的組織形式。

　　根據總機構設置的形式與職能的不同，分支銀行制度又分為兩種形式：

　　一是總行制。即商業銀行的總行不僅監督管理、指揮和協調各分支機構，而且其本身也對外開展經營活動。

　　二是總管理處制。即總管理處作為銀行的管理機構，只是監督管理、指揮和協調各分支機構，本身并不對外開展經營活動，一般在總管理處所在地通過另行設立分行或營業部對外營業。

　　分支銀行制度作為商業銀行的一種組織形式，亦兼有其優缺點，優點主要表現在：

　?。?）規模效益高。（2）競爭力強。（3）易于管理與控制。

　　這種制度的缺點主要在于：

　　（1）加速銀行的壟斷與集中。（2）監管難度大。

　　3、持股公司制度

　　持股公司制度又稱為集團銀行制度，是由某一集團成立持股公司，由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行的組織制度。這些被收購的或控制的銀行在法律上仍然是獨立的，但他們的經營策略和業務受持股公司的控制。

　　優點：持股公司制度是規避法律限制開設分支行的一種策略，它可以彌補單一銀行制度的不足，能夠有效擴大銀行資本總量，增強經營實力，提高競爭和抵御風險的能力。

　　缺點是易于形成壟斷和集中，不利于銀行間的適度競爭；在一定程度上限制銀行經營的自主性和靈活性，不利于增強銀行業務的活力和創新能力。

　　4、連鎖銀行制度

　　連鎖銀行制度又稱為聯合銀行制度，指兩家或更多的銀行由某一個人或某一集團通過購買多數股票的形式，形成聯合經營的組織制度。這些被控制的銀行在法律上仍然保持其獨立性，但其經營政策與業務要受到控股方的控制。

　　連鎖銀行制度沒有持股公司的存在，而是由某一控股方直接控制若干銀行，由控股方確定銀行的發展策略和業務模式。這種制度在美國西部實行較多，它與持股公司制一樣，都是為了彌補單一銀行制度的不足，回避對設立分支行的限制而形成的。

　?。ǘ┥虡I銀行的業務經營制度（考點）

　　1、分業經營銀行制度

　　分業經營銀行制度亦稱為專業化銀行制度或分離銀行制度，指商業銀行業務與證券、保險等業務相分離，商業銀行只能從事存貸款及結算等銀行業務，不得經營證券保險等其他金融業務的制度安排。

　　優點：保護存款人利益，有利于商業銀行穩健經營與經濟的穩定發展。同時這種制度也有利于金融監管達到預期效果。

　　缺點：分業經營銀行制度存在不利于加強金融業的競爭，以及不利于通過各類金融業務的互補性分散經營風險，從此角度說不利于銀行的利潤收入和穩定經營等。

　　2、綜合性銀行制度

　　綜合性銀行制度亦稱為全能銀行制度或混業經營銀行制度，是指商業銀行能夠向客戶提供存款、貸款、證券投資、結算，甚至信托、租賃，保險等全面金融業務的銀行制度。

　　四、政策性金融制度

　　政策性金融是一種特殊的金融活動，具有政策性和金融性雙重特征。

　?。ㄒ唬┱咝越鹑跈C構的職能

　　政策性金融機構的職能主要有以下幾個方面：

　　1、倡導性職能

　　2、選擇性職能

　　3、補充性職能

　　4、服務性職能

　?。ǘ┱咝越鹑跈C構的經營原則（考點）

　　政策性金融的政策性和金融性的雙重特征，決定了政策性金融機構具有不同于商業性金融機構的經營原則。

　　1、政策性原則：金融機構的經營活動必須貫徹國家的社會經濟政策、區域政策和產業政策。

　　2、安全性原則：銀行經營活動中注重資產安全。

　　3、保本微利原則：實現信貸資金的運動、回流和增殖。

　　五、金融監管制度

　　按照金融監管機構的監管范圍劃分，（考點）金融監管制度可分為集中統一的監管體制，分業監管體制和不完全集中統一監管體制。

　?。ㄒ唬┘薪y一的監管體制

　　集中統一的監管體制又稱為單一的、一元化的監管模式。該監管體制就是將不同的金融業作為一個相互聯系的整體，由中央銀行或另外設立的專門監管機構承擔對金融業集中統一監管職責的體制模式。

　　實行集中統一的監管體制的一般是金融業混業經營的國家，從此角度說該監管體制又稱為混業監管模式?；鞓I經營有兩種表現形式，一種是全能銀行，即銀行可以直接經營銀行、證券、保險等金融業務；另一種是銀行通過投資證券公司、保險公司等，持有股份或控股，間接地從事非銀行業務。

　　目前實行此種監管體制的主要有英國、日本、新加坡、瑞典、丹麥等國家。

　?。ǘ┓謽I監管體制

　　該體制是由多個監管機構對金融業的不同主體及其業務范圍分別進行監管的組織形式。相對于集中統一的監管體制，分業監管體制具有：

　　優點：分工明確、不同監管機構之間存在競爭性、監管效率高。

　　缺點：由于監管機構多，使得監管成本較高、機構協調困難、容易出現重復交叉監管或監管真空問題等。

　?。ㄈ┎煌耆薪y一的監管體制

　　此種體制是對集中統一監管體制和分業監管體制的改進型體制。該體制可以分為“牽頭式”和“雙峰式”兩類監管體制，前者是在多重監管主體之間建立磋商與協調機制，指定一個監管機構作為牽頭機構負責不同監管主體之間的協調工作。后者是根據監管目標設立兩類金融監管機構，一類負責對所有金融機構進行審慎監管，防范與控制金融體系的系統性風險；另一類監管機構負責對不同的金融業務經營活動進行具體監管。

　　巴西是典型的“牽頭式”監管體制，澳大利亞是“雙峰式”監管體制。

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