經濟師試題 第四章 商業銀行經營與管理

　　一、單項選擇題

　　1. 商業銀行經營的核心目標是（）。

　　A.安全性

　　B.流動性

　　C.穩健性

　　D.盈利性

　　2. 2003年修改通過的《中華人民共和國商業銀行法》規定，商業銀行以安全性、流動性和（）為經營原則。

　　A.政策性

　　B.公益性

　　C.效益性

　　D.審慎性

　　3. 商業銀行經營與管理三大原則的首要原則是（）。

　　A.安全性原則

　　B.盈利性原則

　　C.流動性原則

　　D.效益性原則

　　4. 商業銀行的管理是對其開展的各種業務活動的（）。

　　A.組織和控制

　　B.調整與監督

　　C.控制與監督

　　D.計劃與組織

　　5. 關于安全性、流動性、盈利性的關系，說法錯誤的是（）。

　　A.流動性越強，風險越小，安全性越高

　　B.流動性越高，安全性越好，但是盈利性越低

　　C.保證安全性和流動性的目的就是為了盈利

　　D.流動性越高，盈利性越高，安全性越高

　　6. 商業銀行的負債中最重要的是（）。

　　A.同業拆借

　　B.向中央銀行的貸款

　　C.存款

　　D.發行債券

　　7. 關系營銷與傳統營銷的區別是（）。

　　A.對顧客的理解

　　B.風險防范能力不同

　　C.商業銀行的地位不同

　　D.服務特性不同

　　8. 以下不屬于貸款經營內容的是（）。

　　A.在貸款經營中推銷銀行其他產品

　　B.選擇貸款客戶

　　C.評估和控制貸款風險

　　D.創造貸款新品種和安排合適的貸款結構

　　9. 目前現代商業銀行最為流行的經營管理理論是（）。

　　A.負債管理制度

　　B.資產管理制度

　　C.資產負債管理制度

　　D.利率管理制度

　　10. 規模對稱原理是指商業銀行資產運用的規模必須與負債來源的規模相平衡。這是一種建立在合理經濟增長基礎上的（）。

　　A.靜態平衡

　　B.動態平衡

　　C.統一平衡

　　D.絕對平衡

　　11. 《商業銀行風險監管核心指標》中規定，對最大十家客戶發放的貸款總額不得超過銀行資本凈額的（）。

　　A.60％

　　B.50％

　　C.75％

　　D.100％

　　12. 對同一借款客戶的貸款余額與銀行資本凈額的比例不得超過（）。

　　A.8%

　　B.10%

　　C.2%

　　D.30%

　　13. 在商業銀行資產負債管理中，規模對稱原理的動態平衡的基礎是（）。

　　A.合理經濟體制

　　B.合理經濟結構

　　C.合理經濟規模

　　D.合理經濟增長

　　14. 各項流動性資產余額與各項流動性負債余額的比例，不得低于（）。

　　A.15%

　　B.25%

　　C.50%

　　D.60%

　　15. 識別和認定銀行各類資產風險含量的基本標準是（）。

　　A.資產風險基本權數

　　B.負債風險基本權數

　　C.信用等級風險權數

　　D.資產形態風險權數

　　16. 下列屬于銀行風險主觀因素的是（）。

　　A.利率變化

　　B.政治體制變革

　　C.管理環節有疏漏

　　D.意外事故

　　17. 按照“巴塞爾協議”的規定，商業銀行總資本與加權風險總資產的比率不得低于（）。

　　A.4%

　　B.8%

　　C.10%

　　D.50%

　　18. 商業銀行財務管理的核心內容是（）。

　　A.成本管理

　　B.資本金管理

　　C.利潤管理

　　D.財產管理

　　19. 綜合反映商業銀行在一定時期利潤實現和虧損的實際情況的報表是（）。

　　A.財務報表

　　B.損益表

　　C.現金流量表

　　D.資產負債表

　　20. 商業銀行財務報告中的財務狀況變動表是反映商業銀行（）。

　　A.某一特定時點資產、負債和所有者權益各項目增減變化的靜態報表

　　B.在一定時期內資產、負債和所有者權益各項目增減變化的動態報表

　　C.某一特定時點資產、負債和所有者權益情況的財務報表

　　D.在一定時期內利潤實現和虧損發生的實際情況的報表

　　21. 法定盈余公積金彌補虧損和轉增資本金后的剩余部分不得低于注冊資本的（）。

　　A.10%

　　B.25%

　　C.35%

　　D.50%

　　22. 商業銀行的附屬資本不得超過（）。

　　A.實收資本

　　B.運營資本

　　C.核心資本

　　D.普通資本

　　23. 商業銀行在加強內控中應建立對集團性大客戶實行（）制度。

　　A.集團總部授信管理

　　B.統一授信管理

　　C.分級授信管理

　　D.分區域授信管理

　　24. 為使資本充足率與銀行面對的主要風險更緊密地聯系在一起，《新巴塞爾協議》在最低資本金計量要求中，提出（）。

　　A.外部評級法

　　B.流動性狀況評價法

　　C.內部評級法

　　D.資產安全狀況評價法

　　25. 我國商業銀行的核心資本即所有者權益，下列不屬于我國商業銀行核心資本的是（）。

　　A.資本公積金

　　B.盈余公積金

　　C.長期次級債券

　　D.未分配利潤

　　二、多項選擇題

　　1. 商業銀行經營活動的內容主要包括（）。

　　A.風險管理活動

　　B.財務管理活動

　　C.對中間業務和表外業務的組織與營銷

　　D.對負債業務的組織和營銷

　　E.對資產業務的組織和營銷

　　2. 商業銀行管理活動的內容主要包括（）。

　　A.資產負債管理

　　B.財務管理

　　C.風險管理

　　D.人力資源開發與管理

　　E.營銷管理

　　3. 商業銀行中間業務包括（）。

　　A.結算業務

　　B.代理業務

　　C.存款業務

　　D.投資銀行業務

　　E.證券買賣業務

　　4. 商業銀行現金管理中，資金控制類服務包括（）。

　　A.賬戶調節服務

　　B.應付匯票服務

　　C.余額報告服務

　　D.控制支付服務

　　E.存款匯總服務

　　5. 商業銀行貸款經營的主要內容包括（）。

　　A.選擇貸款客戶

　　B.創造貸款新品種和安排合適的貸款結構

　　C.評估和控制貸款風險

　　D.在貸款經營中推銷銀行其他產品

　　E.制定和實施培養客戶的戰略

　　6. 資產管理理論形成的理論基礎是（）。

　　A.生命周期理論

　　B.轉移理論

　　C.乘數理論

　　D.預期收入理論

　　E.商業性貸款理論

　　7. 商業銀行資產負債管理的基本原理有（）。

　　A.結構對稱原理

　　B.收支對稱原理

　　C.規模對稱原理

　　D.利率管理原理

　　E.目標互補原理

　　8. 信貸類不良資產的處置手段主要有（）。

　　A.資產證券化

　　B.貸款重組

　　C.協議處置

　　D.催付清收

　　E.債權核銷

　　9. 我國商業銀行控制貸款資產風險的主要措施有（）。

　　A.增強風險防范意識

　　B.增加擔保抵押貸款的比重

　　C.嚴格貸款審批制度

　　D.推行貸款五級分類管理

　　E.完善信息系統

　　10. 非貸款資產風險控制的主要措施有（）。

　　A.建立存款準備金制度，留足備付金，確保支付

　　B.嚴格控制高風險含量的委托代辦資產

　　C.全面推行貸款五級分類管理

　　D.嚴格控制其他內部資產的風險含量

　　E.嚴格貸款審批制度

　　11. 商業銀行風險產生的根源主要包括（）。

　　A.銀行業是高風險行業

　　B.商業銀行經營貨幣這種特殊商品

　　C.在社會經濟活動中銀行處于社會中介地位

　　D.市場經濟條件下，商品市場和金融市場供求關系也直接影響銀行的資金安全

　　E.決策環節容易失誤

　　12. 財務管理的原則是（）。

　　A.科學

　　B.統一

　　C.審慎

　　D.公開

　　E.規范

　　13. 我國商業銀行核心資本包括（）。

　　A.盈余公積金

　　B.實收資本

　　C.資本公積金

　　D.未分配利潤

　　E.貸款呆賬準備金

　　14. 成本管理應該遵循的基本原則是（）。

　　A.成本最大化原則

　　B.全面成本管理原則

　　C.成本責任原則

　　D.成本管理的科學化原則

　　E.成本最低化原則

　　15. 商業銀行提高利潤的途徑有（）。

　　A.擴大資產規模，增加資產收益

　　B.降低成本

　　C.加強經營管理，健全和完善內部經營機制，提高銀行的工作效率以減少投入取得較多支出

　　D.對資金的調度進行嚴格限定

　　E.提高資產質量，減少資產風險損失

　　16. 商業銀行財務價值管理的計算方法模型有（）。

　　A.經濟增加值

　　B.現金增加值

　　C.投資的現金流收益

　　D.內涵報酬率法

　　E.加速折舊法

　　17. 人力資源管理的職責主要包括（）。

　　A.計劃和錄用

　　B.保持和發展

　　C.評價和調整

　　D.教育和培訓

　　E.信息咨詢服務

　　18. 建立和完善我國商業銀行內控機制的途徑有（）。

　　A.建立合理的組織結構

　　B.建立完善的內控制度體制

　　C.完善內部稽核制度

　　D.建立規范的法人治理結構

　　E.建立健全各項內部管理機制

　　19. 改善和加強我國商業銀行經營與管理的主要條件是（）。

　　A.建立科學的激勵約束機制

　　B.建立完善的金融市場法規

　　C.建立嚴格的內控機制

　　D.完善市場經濟體制

　　E.建立規范的法人治理結構

　　20. 內部管理機制是實行內控的基礎，必須建立和完善。主要包括（）。

　　A.建立以資產負債管理為前提的自我調控機制

　　B.建立內部授信授權制度

　　C.建立科學的激勵約束機制

　　D.實行統一授信，分級審批

　　E.建立對集團性大客戶實行統一授信管理的制度

　　答案部分

　　一、單項選擇題

　　1

　　[答案]：D

　　[解析]：參見教材P83

　　2

　　[答案]：C

　　[解析]：2003年12月17日將商業銀行的經營原則修改為“商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束”。注意我國確立的商業銀行經營管理原則中確定為“效益性”，而不是“盈利性”。參見教材第84頁。

　　3

　　[答案]：A

　　[解析]：安全性原則被視為商業銀行經營管理三大原則之首。參見教材82頁

　　4

　　[答案]：C

　　[解析]：商業銀行的管理是商業銀行對所開展的各種業務活動的控制與監督。參見教材P82

　　5

　　[答案]：D

　　[解析]：選項D應該是：流動性越高，盈利性越低，安全性越高。參見教材83頁

　　6

　　[答案]：C

　　[解析]：商業銀行負債包括存款、同業拆借、向中央銀行借款等，其中最重要的是存款。參見教材86頁

　　7

　　[答案]：A

　　[解析]：關系營銷與傳統營銷的區別是對顧客的理解。參見教材P86

　　8

　　[答案]：C

　　[解析]：本題考查商業銀行貸款經營的主要內容。貸款經營包括：選擇貸款客戶、培養客戶的戰略、創造貸款的新品種和進行合適的貸款結構安排、在貸款經營中推銷銀行的其他產品。參見教材P87

　　9

　　[答案]：C

　　[解析]：目前現代商業銀行最為流行的經營管理理論是資產負債管理制度。參見教材91頁

　　10

　　[答案]：B

　　[解析]：本題考查規模對稱原理的概念。參見教材P91

　　11

　　[答案]：B

　　[解析]：對最大十家客戶發放的貸款總額不得超過銀行資本凈額的50%。參見教材93頁

　　12

　　[答案]：B

　　[解析]：對同一借款客戶的貸款余額與銀行資本凈額的比例不得超過10%。參見教材P93

　　13

　　[答案]：D

　　[解析]：規模對稱原理并非是簡單的對等，而是一種建立在合理經濟增長基礎上的動態平衡。參見教材P91

　　14

　　[答案]：B

　　[解析]：各項流動性資產余額與各項流動性負債余額的比例，不得低于25%。參見教材93頁

　　15

　　[答案]：A

　　[解析]：識別和認定銀行各類資產風險含量的基本標準是資產風險基本權數。參見教材95頁

　　16

　　[答案]：C

　　[解析]：本題考查銀行風險產生的主觀因素。參見教材95頁

　　17

　　[答案]：B

　　[解析]：按照“巴塞爾協議”的規定，商業銀行總資本與加權風險總資產的比率不得低于8%。參見教材P99

　　18

　　[答案]：A

　　[解析]：商業銀行財務管理的核心內容是成本管理。參見教材100頁

　　19

　　[答案]：B

　　[解析]：綜合反映商業銀行在一定時期利潤實現和虧損的實際情況的報表是損益表。參見教材101頁

　　20

　　[答案]：B

　　[解析]：財務狀況變動表是反映商業銀行在一定時期內資產、負債和所有者權益各項目增減變化的動態報表。參見教材P101

　　21

　　[答案]：B

　　[解析]：法定盈余公積金彌補虧損和轉增資本金后的剩余部分不得低于注冊資本的25%。參見教材P100

　　22

　　[答案]：C

　　[解析]：商業銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%。參見教材P99

　　23

　　[答案]：B

　　[解析]：建立健全各項內部管理機制主要包括：建立以資產負債管理為前提的自我調控機制；建立內部授信授權制度，實行統一授信，分級審批；建立對集團性大客戶實行統一授信管理的制度等。參見教材P105

　　24

　　[答案]：C

　　[解析]：《新巴塞爾協議》在最低資本金要求中，提出內部評級法，使資本充足率與銀行面對的主要風險更緊密地聯系在一起。參見教材P97

　　25

　　[答案]：C

　　[解析]：我國商業銀行核心資本即所有者權益，包括實收資本、資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。參見教材99頁

　　二、多項選擇題

　　1

　　[答案]：CDE

　　[解析]：商業銀行經營的內容主要有：對負債業務的組織和營銷、對資產業務的組織和營銷、對中間業務和表外業務的組織和營銷。參見教材P82

　　2

　　[答案]：ABCD

　　[解析]：本題考查商業銀行管理活動的內容。參見教材P82

　　3

　　[答案]：ABD

　　[解析]：本題考查商業銀行中間業務所包括的內容。參見教材P89

　　4

　　[答案]：BD

　　[解析]：資金控制類服務：包括控制支付的服務、應付匯票服務等。考生注意記憶現金管理服務的內容。參見教材P87

　　5

　　[答案]：ABDE

　　[解析]：本題考查商業銀行貸款經營的主要內容。參見教材P87

　　6

　　[答案]：BDE

　　[解析]：本題考查資產管理理論形成的理論基礎。參見教材90頁

　　7

　　[答案]：ACDE

　　[解析]：商業銀行資產負債管理的基本原理有：結構對稱原理、規模對稱原理、利率管理原理、目標互補原理、速度對稱原理、比例管理原理。參見教材91頁

　　8

　　[答案]：ABDE

　　[解析]：本題考查信貸類不良資產的處置手段。參見教材P96

　　9

　　[答案]：BCD

　　[解析]：貸款資產風險控制的主要措施有：降低信用貸款的比重，提高擔保抵押貸款的比重；嚴格貸款審批制度，控制信貸風險；全面推行貸款五級分類管理。參見教材第95頁。

　　10

　　[答案]：ABD

　　[解析]：本題考查非貸款資產風險控制的主要措施。參見教材P95

　　11

　　[答案]：ABCD

　　[解析]：本題考查商業銀行風險產生的根源。參見教材P94-95

　　12

　　[答案]：ABCE

　　[解析]：財務管理必須堅持科學、統一、審慎、規范的原則。參見教材99頁

　　13

　　[答案]：ABCD

　　[解析]：本題考查我國商業銀行核心資本包括的內容。參見教材99頁

　　14

　　[答案]：BCDE

　　[解析]：本題考查成本管理應該遵循的基本原則。參見教材100頁

　　15

　　[答案]：ABCE

　　[解析]：本題考查商業銀行提高利潤的途徑。參見教材P100

　　16

　　[答案]：ABC

　　[解析]：所謂價值是指股東的投資價值，其計算方法有多種模型，主要包括經濟增加值、現金增加值和投資的現金流收益。參見教材P98

　　17

　　[答案]：ABC

　　[解析]：本題考查人力資源管理的職責。參見教材P101

　　18

　　[答案]：ABCE

　　[解析]：本題考查建立和完善我國商業銀行內控機制的途徑。參見教材104頁

　　19

　　[答案]：ACE

　　[解析]：改善我國商業銀行經營與管理的條件是：①建立規范的法人治理結構；②建立嚴密的內控機制；③建立科學的激勵約束機制。參見教材P103-105

　　20

　　[答案]：ABDE

　　[解析]：本題考查建立健全各項內部管理機制的措施。參見教材P105