2013注評考試《經(jīng)濟法》預習：股票交易制度
第八章 證券法律制度
知識點五、股票交易制度
一、證券交易的一般規(guī)定
證券在證券交易所上市交易，應當向證券交易所提出申請，由證券交易所依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議。
二、股票交易制度
（一）股票上市交易的概念
上市公司是指所發(fā)行的股票經(jīng)國務院證券管理部門核準在證券交易所上市交易的股份有限公司。
（二）股票上市交易的條件
1.股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行；
2.公司股本總額不少于人民幣3000萬元；
3.公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；
4.公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。
（三）在創(chuàng)業(yè)板上市交易的條件
| 1.發(fā)行人的要求 | 成立時間 | 發(fā)行人是依法設立且持續(xù)經(jīng)營3年以上的股份有限公司。 有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責任公司成立之日起計算。 |
| 凈資產(chǎn) | 最近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元，且不存在未彌補虧損。 | |
| 股本 | 發(fā)行后股本總額不少于3000萬元。 | |
| 盈利要求 | （滿足其中之一即可） （1）最近2年連續(xù)盈利，最近2年凈利潤累計不少于1000萬元，且持續(xù)增長； （2）或者最近1年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近1年營業(yè)收入不少于5000萬元，最近2年營業(yè)收入增長率均不低于30% 【注意1】凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)。 【注意2】營業(yè)收入增長率＝（本年營業(yè)收入總額－上年營業(yè)收入總額）÷上年營業(yè)收入總額×100% | |
| 2.發(fā)行人資產(chǎn)的要求 | 1.發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢。 2.發(fā)行人主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。 3.發(fā)行人資產(chǎn)完整，業(yè)務及人員、財務、機構(gòu)獨立，具有完整的業(yè)務體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力。與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競爭，以及嚴重影響公司獨立性或者顯失公允的關聯(lián)交易。 | |
（四）股票上市交易的程序
1.申請與審核。由股份有限公司向證券交易所提出申請，由證券交易所依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議。
2.上市公告。
（1）股票獲準在證券交易所交易的日期；
（2）持有公司股份最多的前10名股東的名單和持股數(shù)額；
（3）公司的實際控制人；
（4）董事、監(jiān)事、高級管理人員的姓名及其持有本公司股票和債券的情況。
（五）股票上市交易的暫停和終止
| 暫停上市 | 終止上市 |
| （1）上市公司股本總額（3000萬元）、股權(quán)分布（25%/10%）等發(fā)生變化不再具備上市條件； （2）上市公司不按照規(guī)定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，可能誤導投資者； （3）上市公司有重大違法行為； （4）上市公司最近3年連續(xù)虧損 | （1）上市公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達到上市條件； （2）上市公司不按照規(guī)定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正； （3）上市公司最近3年連續(xù)虧損，在其后1個年度內(nèi)未能恢復盈利； 【注意】連續(xù)4年虧損終止上市。 （4）上市公司解散或者被宣告破產(chǎn) |
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