?根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定履行計算并公告基金資產(chǎn)凈值職責(zé)的主體是

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來源: 正保會計網(wǎng)校編輯：小斯 2020/05/09 15:16:20　字體：大小

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根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，履行計算并公告基金資產(chǎn)凈值職責(zé)的主體是（　）。

A. 基金管理公司

B. 基金托管人

C. 基金銷售機構(gòu)

D. 基金持有人大會

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【答案】

【解析】

本題考查基金估值的法律依據(jù)。根據(jù)《證券投資基金法》第19條和第36條的規(guī)定，基金管理公司應(yīng)履行計算并公告基金資產(chǎn)凈值的責(zé)任，確定基金份額申購、贖回價格；托管人應(yīng)履行復(fù)核、審查基金管理公司計算的資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格的責(zé)任。參見教材（下冊）P81。

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