2016年基金從業《私募股權投資基金基礎知識》考試大綱

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來源: 中國證券投資基金業協會編輯： 2016/07/21 13:51:12　字體：大小

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證券投資基金基礎知識

私募股權投資基金基礎知識

基金從業資格全國統一考試大綱
私募股權投資基金（含創業投資基金）基礎知識（2016年度）

一、總體目標

為確保私募股權投資（含創業投資）基金從業人員掌握與了解行業相關的基本知識與專業技能，具備從業必須的執業能力，特設《私募股權投資基金基礎知識》科目。

二、能力等級

能力等級是對考生專業知識掌握程度的最低要求，分為三個級別：

（一）掌握：考生須在考試和實際工作中理解并熟練運用的內容。

（二）理解：考生須對該考點的概念、理念、原則、意義、應用范圍等有清晰的認識。

（三）了解：作為泛讀內容，考生對其有一個基礎的認識。

三、考試內容與能力要求

考生應當根據本科目考試內容與能力等級的要求，掌握下列從業必須的基礎知識與專業技能，并具備在執業過程中綜合運用相關知識的執業技能。

篇名	章名	節名	編號	學習目標(掌握/理解/了解）
一、私募股權投資基金概論	1.私募股權投資基金概述	1.私募股權投資基金的概念	1.1.a	理解私募股權投資基金的概念
		1.私募股權投資基金的概念	1.1.b	了解私募股權投資基金在資產配置中的地位和作用
		2.私募股權投資基金的起源和發展	1.2.a	了解私募股權投資基金的起源與發展歷程
			1.2.b	了解國際私募股權投資基金發展的現狀
			1.2.c	了解我國私募股權投資基金發展及監管的主要階段
			1.2.d	了解我國私募股權投資基金發展的現狀
		3.私募股權投資基金的基本運作模式和特點	1.3.a	理解私募股權投資基金的基本運作模式及特點
			1.3.b	理解私募股權投資基金的利益分配方式
			1.3.c	了解私募股權投資基金生命周期的關鍵要素：投資期、管理退出期、基金期限、投資年期、滾動投資（或循環投資）等
			1.3.d	了解私募股權投資基金現金流模式的關鍵要素：繳款安排（承諾資本制等）、未投資資本、收益分配約定
		4.私募股權投資基金在經濟發展中的作用	1.4.a	了解我國私募股權投資行業的社會經濟效益
		4.私募股權投資基金在經濟發展中的作用	1.4.b	了解我國私募股權投資行業的發展趨勢
	2.私募股權投資基金的參與主體	1.私募股權投資基金的基本架構	2.1.a	理解私募股權投資基金的主要參與主體
		2.私募股權投資基金的投資者	2.2.a	了解私募股權投資基金主要的投資人類型
		3.私募股權投資基金的管理人	2.3.a	理解私募股權投資基金管理人的主要職責和義務
		3.私募股權投資基金的管理人	2.3.b	了解私募股權投資基金管理人的激勵機制和分配制度
		4.私募股權投資基金的服務機構	2.4.a	了解私募股權投資基金的主要服務機構
		5.私募股權投資基金的監管機構	2.5.a	了解我國私募股權投資基金監管的歷史演變
		5.私募股權投資基金的監管機構	2.5.b	理解我國私募股權投資基金的政府監管和行業自律機構
	3.私募股權投資基金的分類	1.按投資領域分類	3.1.a	掌握創業投資基金、并購基金、不動產基金、基礎設施基金、定增基金的概念和特點
		2.按法律形式分-公司型、合伙型、契約型	3.2.a	掌握公司型基金的架構、特點
			3.2.b	掌握合伙型基金的架構、特點
			3.2.c	理解契約型基金的架構、特點
		3.按資金性質分-人民幣基金、外幣基金	3.3.a	了解人民幣私募股權投資基金和外資私募股權投資基金在中國的發展和趨勢
		3.按資金性質分-人民幣基金、外幣基金	3.3.b	理解外資私募股權投資基金的基本運作方式
		4.母基金	3.4.a	理解私募股權投資母基金的概念、運作模式、特點和作用
		4.母基金	3.4.b	理解政府引導基金的特點和作用
二、私募股權投資基金運作實務	4.私募股權投資基金的募集與設立	1.私募股權投資基金的募集機構	4.1.a	掌握私募股權投資基金的募集行為概念
			4.1.b	掌握募集機構的含義及范圍
			4.1.c	掌握募集機構的資質要求
			4.1.d	理解募集機構的責任、義務
		2.私募股權投資基金的募集對象	4.2.a	掌握合格投資者的概念和范圍
		2.私募股權投資基金的募集對象	4.2.b	理解當然合格投資者的類型與認定標準
		3.私募股權投資基金的募集方式及流程	4.3.a	掌握私募股權投資基金募集人數限制
			4.3.b	理解投資者非法拆分的含義
			4.3.c	理解禁止性募集行為
			4.3.d	掌握私募股權投資基金的募集流程及要求：特定對象的確定、投資者適當性匹配、基金風險揭示、合格投資者確認、投資冷靜期、回訪確認
		4.私募股權投資基金的設立	4.4.a	理解私募股權投資基金組織形式的選擇
			4.4.b	理解私募股權投資基金的設立流程
			4.4.c	掌握公司型基金、合伙型基金及契約型基金基本稅負的區別
		5.基金投資者與基金管理人的權利義務關系	4.5.a	理解公司型基金、合伙型基金和契約型基金中，基金投資者與基金管理人的基礎法律關系
			4.5.b	理解公司型基金合同
			4.5.c	理解合伙型基金中基金合同的核心條款安排，包括管理費、收益分配、基金管理人的權利、基金投資人的權利
			4.5.d	理解契約型基金合同
		6.外商投資私募股權投資基金募集與設立中的特殊問題	4.6.a	了解我國外商投資私募股權投資基金有關工作的歷史沿革
			4.6.b	了解上海、北京、深圳等地開展QFLP試點工作的內容
			4.6.c	理解設立外資創投企業的特殊要求
	5.私募股權投資基金的投資	1.私募股權投資基金的一般投資流程	5.1.a	了解私募股權投資基金投資流程
		2.盡職調查	5.2.a	理解盡職調查的目的、范圍和方法
			5.2.b	掌握業務盡職調查、財務盡職調查、法律盡職調查中重點關注的內容
			5.2.c	了解盡職調查報告的主要內容
		3.私募股權投資基金常用的估值方法	5.3.a	了解私募股權投資基金投資項目估值的主要方法
			5.3.b	掌握相對估值法
			5.3.c	掌握折現現金流法
			5.3.d	掌握成本法
			5.3.e	掌握清算價值法
			5.3.f	掌握經濟增加值法
		4.投資協議與投資備忘錄的主要條款	5.4.a	了解私募股權投資基金常見的投資條款
			5.4.b	掌握估值條款
			5.4.c	掌握估值調整條款
			5.4.d	掌握回購權條款
			5.4.e	掌握反攤薄條款
			5.4.f	掌握董事會席位條款
			5.4.g	掌握保護性條款
			5.4.h	掌握競業禁止條款
			5.4.i	掌握優先購買權、股份授予條款
			5.4.j	掌握保密條款
			5.4.k	掌握排他條款
		5.跨境私募股權投資中的特殊問題	5.5.a	了解跨境私募股權投資的類型
		5.跨境私募股權投資中的特殊問題	5.5.b	了解跨境私募股權投資的法律依據、審批流程、架構設計（包括FDI、ODI等）
	6.私募股權投資基金的投資后管理	1.投資后管理概述	6.1.a	理解投資后管理的概念、內容和作用
		1.投資后管理概述	6.1.b	理解投資后階段信息獲取的主要渠道
		2.投資后項目監控	6.2.a	了解投資后階段常用的監控指標
		2.投資后項目監控	6.2.b	理解投資后項目監控的主要方式
		3.增值服務	6.3.a	理解增值服務的價值
		3.增值服務	6.3.b	理解增值服務包括的主要內容
	7.私募股權投資基金的項目退出	1.投資退出概述	7.1.a	了解投資退出的方式
		2.上市轉讓或掛牌轉讓退出	7.2.a	理解上市退出的主要市場
			7.2.b	理解境內主板、創業板上市基本要求
			7.2.c	了解項目在境內申報上市流程
			7.2.d	了解已上市企業股份轉讓的交易機制及操作流程
			7.2.e	理解間接上市（借殼、非公開發行購買資產）流程
			7.2.f	理解全國中小企業股份轉讓系統掛牌的基本要求
			7.2.g	理解全國中小企業股權轉讓系統掛牌的市場交易基本規則和機制
		3.股權轉讓退出	7.3.a	理解非上市股權轉讓的基本流程
			7.3.b	了解區域性股權交易市場基本情況
			7.3.c	理解國有股權非上市轉讓的特殊要求
			7.3.d	理解并購的流程和方法
			7.3.e	了解回購的流程和方法
		4.清算退出	7.4.a	理解項目清算退出的流程及方法
	8.私募股權投資基金的內部管理	1.投資者關系管理	8.1.a	了解私募股權投資基金投資者關系管理的意義
8.1.b		1.投資者關系管理	了解私募股權投資基金各階段與投資人互動的重點
2.基金權益登記		8.2.a	理解公司型股權基金增資、退出、權益分配、清算退出
		8.2.b	理解合伙型股權基金增資、退出、權益分配、清算退出
		8.2.c	理解契約型股權基金增資、退出、權益分配、清算退出
3.基金估值核算		8.3.a	了解基金估值原則和主要方法
3.基金估值核算		8.3.b	了解基金費用和收益，基金會計核算和基金財務報告
4.基金清算與收益分配		8.4.a	了解清算的基本含義
		8.4.b	理解基金出現清算的幾種原因
		8.4.c	掌握清算的主要程序
		8.4.d	了解基金收益分配的基本原則
		8.4.e	了解基金收益分配的方式
5.基金信息披露		8.5.a	掌握基金信息披露的內容
		8.5.b	掌握基金信息披露的方式
		8.5.c	理解信息披露的禁止性規定
6.基金的托管		8.6.a	理解基金托管的作用
6.基金的托管		8.6.b	理解基金托管機構的職責
7.基金的外包服務		8.7.a	理解基金外包業務的含義和服務內容
		8.7.b	掌握外包服務中基金管理人應依法承擔的責任
		8.7.c	理解選擇外包服務機構的基本原則
		8.7.d	了解信息技術系統服務的含義和服務內容
		8.7.e	了解基金外包服務中可能存在的利益沖突
8.基金業績評價		8.8.a	理解基金業績評價的內部收益率(IRR)指標
		8.8.b	理解基金業績評價的已分配收益倍數(DPI)指標
		8.8.c	理解基金業績評價的總收益倍數(TVPI)指標
9.基金管理人內部控制		8.9.a	理解管理人內部控制的作用
		8.9.b	理解管理人內部控制的原則
		8.9.c	理解管理人內部控制的要素構成
		8.9.d	理解管理人內部控制的主要控制活動要求
三、私募股權投資基金的政府監管與行業自律	9.政府監管	1.政府監管概述	9.1.a	理解政府監管的法律依據
		1.政府監管概述	9.1.b	理解私募股權投資基金的監管框架
		2.政府監管的主要內容、形式與手段《證券法》《證券投資基金法》《私募投資基金監督管理暫行辦法》	9.2.a	理解適度監管原則
			9.2.b	掌握合格投資者標準、視為合格投資者的情形及穿透核查的基本要求
			9.2.c	掌握單只基金的投資者人數限制
			9.2.d	掌握基金份額轉讓對受讓人資格及人數的基本要求
			9.2.e	理解私募股權投資基金宣傳推介的方式
			9.2.f	掌握不得向投資者承諾本金不受損失或者承諾最低收益
			9.2.g	掌握投資者不得非法匯集他人資金投資私募投資基金
			9.2.h	理解專業化管理原則，建立利益沖突、利益輸送防范機制的要求
			9.2.i	掌握從事私募投資基金業務禁止的9類行為
			9.2.j	理解禁止固有財產或他人財產和基金財產混同、禁止不公平對待所管理的不同基金財產、禁止利用基金財產或職務之便牟取利益、禁止泄露因職務便利獲取的未公開信息從事交易活動要求
			9.2.k	理解對創業投資基金的差異化管理
			9.2.l	了解違反監管的法律責任
		3.其他相關法規制度《合伙企業法》《公司法》以及相關刑事法律規范	9.3.a	了解公司股東的責任承擔方式
			9.3.b	掌握公司增減資的條件和程序
			9.3.c	掌握有限公司股權和股份公司股份的轉讓規則
			9.3.d	掌握公司的利潤分配和清算規則
			9.3.e	掌握公司的稅收制度
			9.3.f	了解有限合伙企業各類合伙人的責任承擔方式
			9.3.g	掌握不得成為普通合伙人的主體
			9.3.h	掌握合伙企業的稅收制度
			9.3.i	掌握有限合伙企業合伙事務的執行方式、有限合伙人不視為執行合伙事務的8類行為
			9.3.j	掌握有限合伙企業的利潤分配、份額轉讓規則
			9.3.k	掌握私募基金合規運營與非法集資的界限
	10.行業自律管理	1.行業自律概述	10.1.a	理解行業自律管理的法律依據
			10.1.b	掌握基金業協會的法律地位及職責
			10.1.c	了解自律性規范文件頒布的背景、過程
		2.登記備案管理	10.2.a	掌握基金管理人應當依法及時備案私募股權投資基金的時間要求
			10.2.b	理解因未備案首只私募投資基金產品而被注銷基金管理人登記的后果
			10.2.c	掌握基金管理人應及時履行信息報送義務的要求及違反時的處罰
			10.2.d	掌握基金管理人應按時提交經審計年度財務報告的要求及違反時的處罰
			10.2.e	了解基金管理人登記、重大事項變更法律意見書出臺的背景
			10.2.f	掌握基金管理人登記法律意見書需逐項發表意見的內容
			10.2.g	理解基金管理人登記法律意見書的律師及律師事務所資質問題
			10.2.h	掌握未登記備案對私募股權投資基金開展投資業務的影響
			10.2.i	了解登記備案的流程、所需文件及注意事項
		3.募集管理辦法	10.3.a	掌握募集主體、方式、對象、各方責任；募集行為的主要流程；主要法律文件及禁止行為
			10.3.b	理解風險揭示的內容
			10.3.c	了解募集管理辦法出臺的背景
		4.信息披露管理辦法	10.4.a	了解信息披露管理辦法出臺的背景
			10.4.b	了解各類基金文件對信息披露應與約定的要求
			10.4.c	了解違反信息披露要求的后果
		5.內控指引	10.5.a	了解各項內控制度要求及其有效運行
		6.合同指引	10.6.a	了解合同指引的主要內容
		7.外包和托管管理辦法	10.7.a	了解外包和托管的基本要求
		8.從業人員管理	10.8.a	掌握對從業人員從業資格的基本要求
			10.8.b	掌握從業資格的取得方式及維持有效性的條件
			10.8.c	掌握私募基金