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《基金法律法規》知識點：投資合規性風險及措施（10.26）
2016年基金從業資格考試第五次預約考試將于2016年12月17日開考，為了幫助大家更好的學習基金從業。正保會計網校從論壇收集了基金從業《證券投資基金基礎知識》科目的試題，希望能幫助大家順利通過考試！
投資合規性風險概念
投資業務是基金管理人的核心業務，投資運作部門也在基金管理人內部組織體系中具有特殊的地位。投資合規性風險是指基金管理人投資業務人員違反相關法律法規和公司內部規章帶來的處罰和損失風險。
基金管理投資合規性風險涉及：
（1）基金管理人未按法規及基金合同規定建立和管理投資對象備選庫。
（2）基金管理人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（3）利用因職務便利獲取的內幕信息以外的其他未公開信息，從事或者明示、暗示他人相關交易活動，運用基金財產從事操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動。
（4）不公平對待不同投資組合，直接或者通過與第三方的交易安排在不同投資組合之間進行利益輸送。
（5）基金收益分配違規失信以及公司內控薄弱、從業人員未勤勉盡責，導致基金操作失誤等風險事件。
投資合規性風險管理措施
根據《基金管理公司風險管理指引（試行）》，投資合規性風險管理主要措施包括：
（1）建立有效的投資流程和投資授權制度。
（2）重點監控投資組合投資中是否存在內幕交易、利益輸送和不公平對待不同投資者等行為。
（3）每日跟蹤評估投資比例、投資范圍等合規陛指標執行情況，確保投資組合投資的合規性指標符合法律法規和基金合同的規定。
（4）對交易異常行為進行定義，并通過事后評估對基金經理、交易員和其他人員的交易行為（包括交易價格、交易品種、交易對手、交易頻度、交易時機等）進行監控，加強對異常交易的跟蹤、監測和分析。
（5）通過在交易系統中設置風險參數，對投資的合規風險進行自動控制，對于無法在交易系統自動控制的投資合規限制，應通過加強手工監控、多人復核等措施予以控制。
（6）關注估值政策和估值方法隱含的風險，定期評估第三方估值服務機構的估值質量，對于以攤余成本法估值的資產，應特別關注影子價格及兩者的偏差帶來的風險，進行情景壓力測試并及時制定風險管理情景應對方案。
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