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金融監管

1、金融監管的定義

金融監管或稱金融監督管理，是指一國的金融管理部門為達到穩定貨幣、維護金融業正常秩序等目的，依照國家法律、行政法規的規定，對金融機構及其經營活動實施外部監督、稽核、檢查和對其違法違規行為進行處罰等一系列行為。

金融監管首先是從對銀行的監管開始的，這和銀行的三大特性有關。

（1）銀行提供期限轉換功能；即銀行在儲蓄—投資轉化過程中為儲蓄者提供短期資產和流動性，把儲蓄集合起來，再根據投資者的需要提供期限相對較長的負債和資金。

（2）銀行是整個支付體系的重要組成部分，作為票據的清算者，降低了交易的費用。

（3）銀行的信用創造和流動性創造功能。

2、金融監管的一般性理論

（1）公共利益論

源于20世紀30年代美國經濟危機，并且一直到20世紀60年代都是被經濟學家所接受的有關監管的正統理論。

觀點：監管是政府對公眾要求糾正某些社會個體和社會組織的不公平、不公正和無效率或低效率的一種回應。

（2）保護債權論

觀點：為了保護債權人的利益，需要金融監管。

存款保險制度就是這一理論的實踐形式。

（3）金融風險控制論

這一理論源于“金融不穩定假說”，認為銀行的利潤最大化目標促使其系統內增加有風險的活動，導致系統的內在不穩定。這種不穩定來源于：銀行的高負債經營、借短放長和部分準備金制度。

（4）金融全球化對傳統金融監管理論的挑戰

20世紀70年代以來，金融監管更強調安全與效率并重，同時對跨國金融活動的風險防范和國際監管協調更加重視。

3、金融監管體制

（1）概念：

金融監管體制是指一國金融管理部門的構成及其分工的有關安排。

（2）金融監管體制的分類

①從銀行的監管主體以及中央銀行的角色來分，金融管理體制分為：

——以中央銀行為重心的監管體制：以中央銀行為中心，其他機構參與分工的監管體制。如美國。

——獨立于中央銀行的綜合監管體制：在中央銀行之外，同時設立幾個部門對銀行、證券業和保險金融機構進行監管的體制，但是中央銀行在其中發揮獨特作用。德國是其中的典型代表，此外英國、日本、韓國幾年來也陸續建立了獨立于中央銀行或財政部的綜合監管當局。

②從監管客體的角度來分，金融管理體制分為：

——綜合監管體制。綜合監管體制是將金融業作為一個整體進行監管。在這種體制下，監管主體可能對不同類型的金融機構發揮監管職能，全面履行監管的職責，屬于功能性監管。英國是其中的典型。實行綜合監管體制的主要目的是適應金融經營體制從分業轉向混業的需要，隨著混業經營趨勢的發展，實行綜合監管體制的國家越來越多，如瑞士、日本和韓國。

——分業監管體制。分業監管體制是對不同類型的金融機構分別設立不同的專門機構進行監管。當前，大多數發展中國家，包括中國，仍然實行分業監管體制，主要原因是：

①實行分業經營體制

②金融發展水平不高

③金融監管能力不足。

4、我國的金融監管體制演變

（1）自20世紀80年代以來，我國的金融監管體制逐漸由單一全能型體制轉向獨立于中央銀行的分業監管體制。

（2）1992年以前，中國人民銀行是全國唯一的監管機構，隨后成立了證券委和證監會，證券委是中國證券分業管理的最高領導機構，證監會是證券委的監督管理執行機構。

（3）1998年確定中國人民銀行負責監管商業銀行、信托投資公司、信用社和財務公司；證監會是全國證券期貨業的主管部門；保監會是金融保險業的主管部門，至此我國基本形成了由中國人民銀行、證監會和保監會組成的分業管理體制。

（4）2000年6月，中國人民銀行、證監會和保監會建立了聯席會議制度

（5）2003年成立了銀監會，負責審批、監管銀行、金融資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構等的職責和相關職責。

（6）新的監管體制下，中央銀行將繼續發揮其獨特的作用，負責維護金融穩定的職能。

（7） 新的獨立于中央銀行的分業管理體制形成，將使中央銀行和監管當局騰出更多的時間和空間，以更細的分工專司其職。

5、（補）巴塞爾協議

（1）巴塞爾協議產生原因

直接原因：1974年美國、英國、德國和阿根廷的國際性銀行倒閉事件和國際貸款違約事件。

主要原因：銀行經營的風險已經跨越國界，必須要在金融監管上進行國際協調。

發展：1975年成立巴塞爾委員會。

在巴塞爾協議中，影響最大的是統一資本監管的1988年巴塞爾報告和2003年新巴塞爾資本協議。

（2）1988年巴塞爾報告

第一，資本組成

巴塞爾委員會將銀行資本分為核心資本和附屬資本。

核心資本又稱為一級資本，包括實收資本（普通股）和公開儲備，這部分至少占全部資本的50%.

附屬資本又稱為二級資本，包括未公開儲備、資產重估儲備、普通準備金和呆賬準備金、混合資本工具和長期次級債券。

第二，風險資產權重

風險資產權重就是根據不同類型的資產和表外業務的相對風險大小，賦予他們不同的權重，即0%、10%、20%、50%和100%.權重越大，表明該資產的風險越大。

第三，資本標準

到1992年底，所有簽約國從事國際業務的銀行的資本充足率，即資本與風險加權資產的比率不得低于8%.其中核心資本比率不得低于4%.

第四，過渡期安排。1987年年底到1992年年底為實施過渡期

（3）2003年新巴塞爾資本協議

在新巴塞爾資本協議中，最引人注目的是該協議推出的最低資本要求、監管當局的監督檢查以及市場約束的內容，被稱為巴塞爾協議的“三大支柱”。

一是，最低資本要求：巴塞爾委員會繼承了過去以資本充足率為核心的監管思想，將資本金要求視為最重要的支柱，新協議的資本要求已經發生了重大變化：對風險范疇的進一步拓展；計量方法的改進；鼓勵使用內部模型；資本約束范圍的擴大。

二是，監管當局的監督檢查：監管當局擔三大職責：全面監管銀行資本充足狀況；培育銀行的內部信用評估系統；加快制度化進程。

三是，市場約束。新協議強調以市場力量來約束銀行。

（1）富有成效的市場獎懲機制可以迫使銀行有效而合理的分配資金，從而可以促使銀行保持充足的資本水平。

（2）為了確保市場約束的有效實施，必須要求銀行建立信息披露制度。新協議規定，銀行在一年內至少披露一次財務狀況、重大業務活動以及風險管理狀況。

為提高資本監管水平，我國已對現行的資本規定進行了修改，將新協議第二和第三支柱的內容包括在內。