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24周年

貨幣資金清查的內容包括哪些方面?

來源: 正保會計網校 編輯:正小保 2023/05/17 20:08:25  字體:
貨幣資金清查的內容包括以下方面:
1. 現金:包括現金、備用金、零用錢等。
2. 銀行存款:包括各種銀行活期存款、定期存款、通知存款、保證金等。
3. 其他貨幣資金:包括有價證券、外幣存款、支票、匯票、信用證等。
4. 資金往來:包括應收賬款、預收款、應付賬款、預付款等。
5. 現金流量表:對上述貨幣資金進行分類,列出現金流入和流出的情況,以便進行現金流量分析和預測。

在進行貨幣資金清查時,需要注意的是,要對每一項資金進行核實,確保資金的真實性和準確性,并及時記錄和處理賬務,以保證財務報表的準確性和合規性。

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