2016年銀行從業資格考試備考已經開始，正保會計網校特別為廣大考生整理了以下銀行從業資格考試知識點，希望對廣大考生有所幫助！

公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔保方式和約束條件等。

（1）交易對象

公司信貸業務的交易對象包括銀行和銀行的交易對手。銀行的交易對手是符合條件的法人和其他經濟組織。

（2）信貸產品

信貸產品是指特定產品要素下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證和承諾等。

（3）信貸金額

信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產品數額。

（4）信貸期限

①狹義的信貸期限是指從具體信貸產品發放到約定的最后還款或清償的期限。

②廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產品的整個期間，即從簽訂合同到合同結束的整個期間。

③在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。

④電子票據的期限

電子票據較傳統紙質票據，實現了以數據電文形式代替原有紙質實物票據、以電子簽名取代實體簽章、以網絡傳輸取代人工傳遞、以計算機錄入代替手工書寫等變化，其期限延長至一年，使企業融資期限安排更加靈活。

（5）貸款利率和費率

貸款利率

定義：貸款利率是借款人使用貸款時支付的價格。

貸款利率的種類

利率分類表

我國貸款利率管理的相關情況：

第一：管理制度

基準利率：

①基準利率是被用做定價基礎的標準利率，被用做基準利率的利率包括市場利率、法定利率和行業公定利率。

②通常具體貸款中執行的浮動利率采用基準利率加點或確定浮動比例方式。

③我國中央銀行公布的貸款基準利率是法定利率。

利率市場化：

是指金融機構在貨幣市場經營融資的利率水平。加入世貿組織后，人民銀行將按照先外幣、后本幣，先貸款、后存款，存款先大額長期、后小額短期的基本步驟，逐步建立由市場供求決定金融機構存、貸款利率水平的利率形成機制。

第二：利率結構

差別利率是對不同種類、不同期限、不同用途的存、貸款所規定的不同水平的利率，差別利率的總和構成利率結構。利率檔次是利率差別的層次。

利率結構→利率差別→利率檔次

我國中央銀行目前主要按期限和用途的差別設置不同的貸款利率水平。

我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分為短期貸款利率、中長期貸款利率及票據貼現利率。

外匯貸款利率，我國央行不再公布，國內商業銀行通常以國際主要金融市場的利率（如倫敦同業拆借利率）為基礎確定外匯貸款利率。

第三：利率表達方式。

第四：計息方式。

①單利計息是指在計息周期內對已計算未支付的利息不計收利息。

②復利計息是指在計息周期內對已計算未支付的利息計收利息。

費率：是指利率以外的銀行提供信貸服務的價格，一般以信貸產品金額為基數按一定比率計算。主要包括擔保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。

（6）清償計劃

通常分為一次性還款和分次還款，分次還款又可分為定額和不定額。定額又可分為等額還款和約定還款，等額還款又可分為等額本金和等額本息。

（7）擔保方式

擔保是指借款人無力或未按照約定按時還本付息或支付有關費用時貸款的第二還款來源，是審查貸款項目最主要的因素之一。

《擔保法》中規定的擔保方式：

①保證

②抵押

③質押

④定金

⑤留置

在信貸業務中經常運用的主要是前三種方式中的一種或幾種。

（8）約束條件

提款條件主要包括：合法授權、政府批準、資本金要求、監管條件落實、其他提款條件。

監管條件主要包括：財務維持、股權維持、信息交流、其他監管條件。

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